7月8日，資本邦了解到，泰禾集團(tuán)(000732.SZ)連續(xù)發(fā)布多份關(guān)于對(duì)深交所《2020年年報(bào)問詢函》的回復(fù)公告。據(jù)悉，該公司于今年5月31日收到年報(bào)問詢函，之后3次申請(qǐng)延期回復(fù)。
問詢函主要涉及12大項(xiàng)問題，包括利息資本化的影響、大額預(yù)付款及債權(quán)債務(wù)對(duì)沖的合理性、到期未歸還的債務(wù)明細(xì)、存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提等多個(gè)方面。
針對(duì)泰禾審計(jì)報(bào)告顯示，其資本化金額83.88億元，費(fèi)用化金額15.25億元。泰禾披露了具體數(shù)據(jù)，其中本期利息資本化金額最高的項(xiàng)目分別為北京金府大院7.10億元。
對(duì)于借款利息資本化金額是否準(zhǔn)確等問題，泰禾回復(fù)稱，本年借款費(fèi)用資本化金額為83.88億元，本年利息資本化率為8.38%，兩者均較上年下降的主要原因是本年平均有息債務(wù)為957.97億元，較上年平均有息債務(wù)1172.70億元下降214.73億元，降幅為18.31%，同時(shí)，公司與相關(guān)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行了債務(wù)展期，展期后相應(yīng)融資利率也有一定幅度下降。
債務(wù)方面，回復(fù)函顯示，截至2021年6月18日，泰禾集團(tuán)已到期未歸還的借款為444.91億元，目前公司通過融資置換、債務(wù)展期、延期、分批還款等方式，針對(duì)逐筆債務(wù)協(xié)商出妥善的解決方案。
上述事項(xiàng)被凍結(jié)的貨幣資金合計(jì)2.49億元，占公司貨幣資金總額比例為8.49%;被凍結(jié)的資產(chǎn)合計(jì)107.18億元，占公司總資產(chǎn)比例為4.94%;被凍結(jié)的凈資產(chǎn)合計(jì)49.52億元，占公司凈資產(chǎn)比例為24.68%。
另外，截至2020年10月23日，公司表示已到期未歸還借款金額為487.10億元;截至2020年12月31日，公司已到期未歸還借款金額為398.50億元。泰禾同樣表示在積極溝通債務(wù)解決方案。
泰禾披露，2021年內(nèi)到期債務(wù)為318.66億元，其中一季度占317.26億元，三季度占1.4億元。按類型分，銀行貸款占35.85億元，信托占61.72億元，資產(chǎn)管理占12.60億元，公司債占208.48億元。截止2020年12月31日，公司尚未支付的應(yīng)付利息為75.98億元。公司稱計(jì)劃從不同渠道多種方式應(yīng)對(duì)到期債務(wù)還款資金的歸集，努力降低償債風(fēng)險(xiǎn)。
針對(duì)泰禾集團(tuán)此前披露的數(shù)據(jù)，2020年其管理費(fèi)用-工資薪酬4.53億元，同比增長(zhǎng)幅度達(dá)194.54%，但領(lǐng)取薪酬員工總?cè)藬?shù)同比下降27.05%。
其解釋道，公司整體層面來看，2020年度計(jì)提工資薪酬20.64億元，相比2019年度計(jì)提工資薪酬31.09億元，下降33%左右。這部分計(jì)提的工資薪酬按不同員工的職能，分別計(jì)入管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用及開發(fā)成本。
其中管理費(fèi)列支的工資薪酬相較上年增加主要是兩個(gè)原因，第一是2020年度對(duì)部分人員的崗位職能進(jìn)行調(diào)整，從營(yíng)銷、設(shè)計(jì)、工程成本崗轉(zhuǎn)至管理崗，由此導(dǎo)致核算工資的分類與上年有所不同，造成管理費(fèi)用中的工資薪酬有所增加;第二是2020年度內(nèi)離職員工較多，公司針對(duì)離職員工計(jì)提了相應(yīng)補(bǔ)償。
深交所還要求泰禾說明公司財(cái)務(wù)總監(jiān)連續(xù)四年在年報(bào)披露前離職的原因，是否在財(cái)務(wù)處理上與公司管理層、年審會(huì)計(jì)師存在重大分歧。
泰禾給出的說法則很官方：自2017年以來，房地產(chǎn)行業(yè)整體的發(fā)展變化較快，歷任財(cái)務(wù)總監(jiān)在任職期間恪盡職守，認(rèn)真履行職責(zé)，在公司發(fā)展的各階段中都發(fā)揮了自己的重大作用。前任財(cái)務(wù)總監(jiān)由于個(gè)人原因離職，在財(cái)務(wù)處理上與公司管理層、年審會(huì)計(jì)師不存在重大分歧。
截至發(fā)稿，泰禾集團(tuán)股價(jià)報(bào)2.31元/股，跌幅為1.7%，最新市值為57.49億元。(十一)
