2月4日，深交所下發(fā)了兩則監(jiān)管函，分別是關于對江蘇新瀚新材料股份有限公司(簡稱“新瀚新材”)的監(jiān)管函、關于對中泰證券股份有限公司保薦代表人陳春芳、盧戈的監(jiān)管函。
監(jiān)管函顯示，2020年7月9日，深交所受理了新瀚新材首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的申請。深交所在審核過程中發(fā)現(xiàn)，報告期內新瀚新材實際控制人、董事長涉嫌行賄，但招股說明書等申報文件中未對此進行披露，中介機構提交的盡職調查等文件中也未發(fā)現(xiàn)新瀚新材提供相關信息。深交所多次發(fā)出審核問詢函、意見落實函，要求新瀚新材就該事項進行披露，并說明對本次發(fā)行的影響。新瀚新材核查后就上述事項在招股說明書中進行了補充披露說明。
深交所上市審核中心稱，新瀚新材實際控制人、董事長涉嫌行賄，對新瀚新材的業(yè)務活動、未來前景等可能造成重大影響，新瀚新材應當主動并且真實、準確、完整地向保薦人提供相關信息。作為發(fā)行上市申請文件信息披露的第一責任人，公司未真實、準確、完整地向保薦人提供上述信息，配合保薦人開展盡職調查工作不到位，導致申報文件信息披露不規(guī)范，一定程度上影響了本所的審核工作，上述行為違反了《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》(以下簡稱《審核規(guī)則》)第二十八條、第七十四條等有關規(guī)定。
鑒于上述事實和情節(jié)，根據(jù)《審核規(guī)則》第七十二條、第七十四條和《深圳證券交易所自律監(jiān)管措施和紀律處分實施辦法(2020年修訂)》等有關規(guī)定，深交所上市審核中心決定對新瀚新材采取書面警示的自律監(jiān)管措施。
此外，深交所指出，陳春芳、盧戈作為中泰證券指定的項目保薦代表人，直接承擔了對新瀚新材的盡職調查和對發(fā)行上市申請文件的核查驗證工作，但未能遵守《保薦人盡職調查工作準則》等執(zhí)業(yè)規(guī)范的規(guī)定，履行相關保薦職責不到位，對招股說明書的編制及披露把關不嚴，未能充分、全面核查可能影響審核判斷的事項，上述行為違反了《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》(以下簡稱《審核規(guī)則》)第三十條、第七十四條等有關規(guī)定。
鑒于上述事實和情節(jié)，根據(jù)《審核規(guī)則》第七十二條、第七十四條以及《深圳證券交易所自律監(jiān)管措施和紀律處分實施辦法(2020年修訂)》等有關規(guī)定，深交所決定對陳春芳、盧戈采取書面警示的自律監(jiān)管措施。
據(jù)中國經濟網記者查詢，深交所于2020年7月9日受理了新瀚新材首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的申請，新瀚新材于2020年12月23日首發(fā)申請獲通過。
據(jù)招股說明書，新瀚新材實際控制人嚴留新曾于2018年4月根據(jù)南京市鼓樓區(qū)監(jiān)察委員會辦案人員要求，協(xié)助調查原南京化學工業(yè)園區(qū)環(huán)境保護局副局長徐航受賄、濫用職權案件(以下簡稱“徐航案”)，接受辦案人員的詢問并說明情況。徐航案已于2019年8月由江蘇省南京市鼓樓區(qū)人民法院作出刑事生效判決。根據(jù)〔2018〕蘇0106刑初706號刑事判決書，2015年至2018年春節(jié)期間，徐航在每年春節(jié)、中秋節(jié)前后先后6次收到新瀚新材法定代表人嚴留新給予的購物卡共計價值5萬元，并幫助其公司協(xié)調處理危廢轉移事宜。
2015至2016年間，嚴留新分次將蘇果超市購物卡發(fā)票安排填報《費用報銷審批單》，履行公司內部財務報銷流程后予以報銷，相關贈送的購物卡金額合計5萬元，購買資金系由公司支付。上述費用計入公司2015-2016年的當期損益中，未影響公司申報所涉及的2017年1月-2020年6月的損益。向徐航贈送蘇果購物卡的行為是由嚴留新自行決定，系嚴留新的個人行為;為維護公司及其余股東利益，保障公司嚴格執(zhí)行內部控制制度，嚴留新決定由其個人承擔該筆費用，于2020年12月14日以銀行轉賬的形式將5萬元支付至公司銀行賬戶。
深交所創(chuàng)業(yè)板上市委員會在審議會議中向新瀚新材提出問詢的主要問題為：
1.報告期內，發(fā)行人實際控制人、董事長、總經理、法定代表人嚴留新涉及賄賂案件。請發(fā)行人代表結合檢察院和監(jiān)察委出具的意見，明確說明是否存在對嚴留新立案調查并追究刑事責任的風險。請保薦人代表發(fā)表明確意見。
2.根據(jù)申報材料，發(fā)行人2017年7月聘請德勤對內部控制進行咨詢和改進。2018年春節(jié)，受賄人徐航收到嚴留新所送的購物卡。2020年12月14日，嚴留新向發(fā)行人退回向徐航所送購物卡的報銷款。請發(fā)行人代表說明發(fā)行人的內部控制制度是否健全且被有效執(zhí)行，相關內控措施對發(fā)行人實際控制人及高管是否有效，以合理保證發(fā)行人合法合規(guī)和財務報告可靠性。請保薦人代表發(fā)表明確意見。
以下為原文：
關于對江蘇新瀚新材料股份有限公司的監(jiān)管函（審核中心監(jiān)管函〔2021〕1號）
江蘇新瀚新材料股份有限公司:
2020年7月9日，本所受理了你公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的申請。在發(fā)行上市申請過程中，你公司存在以下違規(guī)情形：
本所在審核過程中發(fā)現(xiàn)，報告期內發(fā)行人實際控制人、董事長涉嫌行賄，但招股說明書等申報文件中未對此進行披露，中介機構提交的盡職調查等文件中也未發(fā)現(xiàn)發(fā)行人提供相關信息。本所多次發(fā)出審核問詢函、意見落實函，要求發(fā)行人就該事項進行披露，并說明對本次發(fā)行的影響。發(fā)行人核查后就上述事項在招股說明書中進行了補充披露說明。
發(fā)行人實際控制人、董事長涉嫌行賄，對發(fā)行人的業(yè)務活動、未來前景等可能造成重大影響，發(fā)行人應當主動并且真實、準確、完整地向保薦人提供相關信息。作為發(fā)行上市申請文件信息披露的第一責任人，你公司未真實、準確、完整地向保薦人提供上述信息，配合保薦人開展盡職調查工作不到位，導致申報文件信息披露不規(guī)范，一定程度上影響了本所的審核工作，上述行為違反了《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》(以下簡稱《審核規(guī)則》)第二十八條、第七十四條等有關規(guī)定。
鑒于上述事實和情節(jié)，根據(jù)《審核規(guī)則》第七十二條、第七十四條和《深圳證券交易所自律監(jiān)管措施和紀律處分實施辦法(2020年修訂)》等有關規(guī)定，本所上市審核中心決定對你公司采取書面警示的自律監(jiān)管措施。
你公司應當引以為戒，嚴格遵守法律、法規(guī)和本所業(yè)務規(guī)則的規(guī)定，誠實守信、規(guī)范運作，保證發(fā)行上市申請文件和信息披露的真實、準確、完整。
深圳證券交易所上市審核中心
2021年2月4日
關于對保薦代表人陳春芳、盧戈的監(jiān)管函（深證函〔2021〕102號）
陳春芳、盧戈：
2020年7月9日，本所受理了中泰證券股份有限公司推薦的江蘇新瀚新材料股份有限公司(以下簡稱新瀚新材或發(fā)行人)首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市申請。你們作為中泰證券股份有限公司指定的項目保薦代表人，履行保薦職責不到位，存在以下違規(guī)情形：
本所在審核過程中發(fā)現(xiàn)，報告期內發(fā)行人實際控制人、董事長存在涉嫌行賄的事項，但未在招股說明書(申報稿)中予以披露，保薦工作底稿中也未體現(xiàn)該事項以及核查過程。經本所多次發(fā)函要求，保薦人通過走訪有關監(jiān)管機關等方式進行了核查，并就上述事項在招股說明書、保薦工作報告中進行了補充披露或說明。
發(fā)行人實際控制人、董事長存在涉嫌行賄的事項，對發(fā)行人的業(yè)務活動、未來前景等可能造成重大影響，保薦代表人應當勤勉盡責，全面開展盡職調查。陳春芳、盧戈作為項目的保薦代表人，直接承擔了對發(fā)行人的盡職調查和對發(fā)行上市申請文件的核查驗證工作，但未能遵守《保薦人盡職調查工作準則》等執(zhí)業(yè)規(guī)范的規(guī)定，履行相關保薦職責不到位，對招股說明書的編制及披露把關不嚴，未能充分、全面核查可能影響審核判斷的事項，上述行為違反了《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》(以下簡稱《審核規(guī)則》)第三十條、第七十四條等有關規(guī)定。
鑒于上述事實和情節(jié)，根據(jù)《審核規(guī)則》第七十二條、第七十四條以及《深圳證券交易所自律監(jiān)管措施和紀律處分實施辦法(2020年修訂)》等有關規(guī)定，本所決定對陳春芳、盧戈采取書面警示的自律監(jiān)管措施。
陳春芳、盧戈應當引以為戒，嚴格遵守法律法規(guī)、本所業(yè)務規(guī)則和保薦業(yè)務執(zhí)業(yè)規(guī)范的規(guī)定，遵循誠實、守信、勤勉、盡責的原則，認真履行保薦代表人職責，切實提高執(zhí)業(yè)質量，保證招股說明書及出具文件的真實、準確、完整。
深圳證券交易所
2021年2月4日
