為了更好地督促商業(yè)銀行加大不良貸款處置力度，監(jiān)管部門(mén)擬調(diào)整商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求，并將推行“一行一策”制。記者6日從知情人士處獲悉，銀監(jiān)會(huì)近期下發(fā)了《關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求的通知》(銀監(jiān)發(fā)[2018]7號(hào)，下稱(chēng)《通知》)，明確撥備覆蓋率監(jiān)管要求由150%調(diào)整為120%至150%，貸款撥備率監(jiān)管要求由2.5%調(diào)整為1.5%至2.5%。

《通知》要求，各監(jiān)管部門(mén)在調(diào)整區(qū)間內(nèi)按照“同質(zhì)同類(lèi)”“一行一策”原則，明確銀行貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求。其中，“同質(zhì)同類(lèi)”是指各機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門(mén)原則上應(yīng)制定相應(yīng)類(lèi)別機(jī)構(gòu)的差異化實(shí)施細(xì)則并及時(shí)印發(fā)實(shí)施;“一行一策”是指各機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門(mén)和銀監(jiān)局按照本通知和實(shí)施細(xì)則，進(jìn)一步明確單家銀行的貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求。

撥備覆蓋率是商業(yè)銀行的重要指標(biāo)，這一指標(biāo)反映銀行對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的抵御能力，關(guān)系著銀行財(cái)務(wù)穩(wěn)健。根據(jù)早前的銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法》，正式引入貸款撥備率和撥備覆蓋率指標(biāo)。貸款撥備率基本標(biāo)準(zhǔn)為2.5%，撥備覆蓋率標(biāo)準(zhǔn)為150%，這兩項(xiàng)中的較高者為商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。與之相比可以看到，此次《通知》下發(fā)后，銀監(jiān)會(huì)撥備覆蓋率及撥貸比監(jiān)管“紅線(xiàn)”將整體下調(diào)。

對(duì)此，民生銀行研究院金融發(fā)展研究中心副主任王一峰向《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者表示，《通知》對(duì)貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的差異化管理，是監(jiān)管政策日益精細(xì)化的標(biāo)志，該政策的核心要義在于對(duì)于資產(chǎn)分類(lèi)準(zhǔn)確、不良處置主動(dòng)、資本充足率較高的銀行，予以更加優(yōu)惠靈活的準(zhǔn)備金安排，適當(dāng)降低原有撥備覆蓋率、貸款撥備率的最低監(jiān)管要求。政策放松的目的是為了鼓勵(lì)銀行提高資產(chǎn)分類(lèi)準(zhǔn)確性，加大不良資產(chǎn)處置，提升資本對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)的水平。

在王一峰看來(lái)，《通知》下發(fā)有其深刻的現(xiàn)實(shí)背景。截至2017年末，我國(guó)商業(yè)銀行撥備覆蓋率為181.42%，貸款撥備率為3.16%，顯著高于150%和2.5%的最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。“但同時(shí)也存在以下問(wèn)題：首先不同機(jī)構(gòu)間風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力差異較大，部分銀行存在達(dá)標(biāo)壓力。二是貸款資產(chǎn)質(zhì)量分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)松緊不一，分類(lèi)準(zhǔn)確性有待提升。三是隨著銀行收入增速的放緩，用于處置不良的資源日益減少。”王一峰說(shuō)。