襄陽軸承（000678）2022年年度董事會經營評述內容如下：

一、報告期內公司所處行業(yè)情況

公司需遵守《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第3號——行業(yè)信息披露》中汽車制造相關業(yè)的披露要求

(資料圖)

根據中國汽車工業(yè)協(xié)會統(tǒng)計分析， 2022年我國汽車產銷分別完成 2,702.1 萬輛和 2,686.4 萬輛，同比分別增長 3.4%和2.1%，增速穩(wěn)中略降。其中乘用車產銷分別完成2,383.6萬輛和 2,356.3 萬輛，同比分別增長11.2%和9.5%。商用車產銷分別完成318.5萬輛和330萬輛，降幅較大，同比分別下降31.9%和 31.2%。新能源汽車產銷量再創(chuàng)歷史新高，分別完成705.8萬輛和688.7萬輛，同比分別增長96.9%和93.4%，市場滲透達25.6%，同比增長12.2個百分點。近年來，國家產業(yè)政策重點支持新能源汽車，作為市場產銷絕對主力的傳統(tǒng)燃油車的發(fā)展空間將進一步壓縮。

根據中國軸承工業(yè)協(xié)會估算，公司所處軸承行業(yè)2022年完成營業(yè)收入2,500 億元，相比2021年的2,278億元增長9.7%；軸承產量259億套，相比2021年的233億套增長11.2%。據中商產業(yè)研究院數(shù)據庫顯示，2022年中國軸承出口量 790,173 噸，同比增長1.2%，出口金額53.63億美元，同比增長4.3%。

作為國民經濟重要的支柱產業(yè)，汽車行業(yè)正處于轉型升級的關鍵時期。2022年，在購置稅減半等一系列穩(wěn)增長、促消費政策的有效拉動下，我國汽車工業(yè)保持穩(wěn)定運行，為穩(wěn)定整個工業(yè)經濟起到積極作用。尤其是新能源汽車全年銷售量超過680萬輛，其中純電動汽車的銷量也已超過了530萬輛，實現(xiàn)了83.4%的同比快速增長，對汽車行業(yè)整體保持穩(wěn)定運行起到了重要的支撐作用，彌補了傳統(tǒng)燃油車的產銷下滑。傳統(tǒng)燃油車產銷同比分別下降11.5%和12.2%。

報告期內，公司實現(xiàn)營業(yè)收入113057.05萬元，同比下降14.2%。收入下滑主要是受到國內外大環(huán)境的不利影響，原材料漲價、出口運費激增等諸多不利因素拖累國民經濟運行，使汽車市場增速整體仍處于較低水平，特別是商用車產銷持續(xù)下滑，相關軸承產品銷售受到較大影響。

二、報告期內公司從事的主要業(yè)務

公司需遵守《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第3號——行業(yè)信息披露》中汽車制造相關業(yè)的披露要求

公司所處的軸承行業(yè)屬于機械加工業(yè)，主要從事軸承及其零部件的生產、科研、銷售及相關業(yè)務。公司主要產品為汽車軸承、等速萬向節(jié)等，是目前國內主要的汽車軸承專業(yè)生產基地之一。

營模式如下：

1、生產模式

公司采取“以銷定產”的方法按訂單組織采購和生產模式，每月召開產銷協(xié)調會，根據下月銷售訂單討論、落實下月生產總量和時間進度安排。整個生產流程按照“計劃、協(xié)調、控制”三步驟進行安排：（1）計劃：根據產銷協(xié)調會達成的生產計劃，由生產部門編制各分廠當月的工作計劃。（2）協(xié)調：工藝流程上下工序之間的統(tǒng)籌、管理與銜接。（3）控制：整個生產流程由公司信息化系統(tǒng)進行控制，跟蹤每筆訂單，確保每月保質保量完成計劃生產數(shù)量。

2、采購模式

公司主要原料采購模式為先由生產部門根據訂單情況確定生產計劃，并根據生產計劃編制原材料、零配件需求計劃，再由采購部門根據技術質量要求，選擇供應商下達采購訂單采購。生產所需的輔助材料等由各使用單位自行采購。

3、銷售模式

公司的汽車零部件產品主要面向整機配套市場，由公司銷售部門及子公司各自向客戶銷售。在出口市場，公司主要以直接銷售的方式向境外客戶出口并銷售。公司貨款結算以現(xiàn)匯、銀行承兌匯票等方式為主。

同比變化30%以上的原因說明：

等速萬向節(jié)產品產量同比大幅增長，主要是報告期內乘用車市場開發(fā)取得成效，市場需求增加。

三、核心競爭力分析

公司需遵守《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第3號——行業(yè)信息披露》中汽車制造相關業(yè)的披露要求

1、公司是湖北省高新技術企業(yè)，擁有國家級企業(yè)技術中心，不斷進行新產品開發(fā)和技術創(chuàng)新，是公司持續(xù)增長的動力和保證。

2、品牌特色鮮明

建廠50多年來，公司致力于精品名牌戰(zhàn)略，憑借過硬的產品質量贏得了用戶的信賴，樹立了“ZXY”軸承在汽車行業(yè)和汽配市場上的品牌形象。早在上世紀八十年代初，公司就擁有以7815E、7608E等二十多個“國優(yōu)”、“部優(yōu)”和“省優(yōu)”產品，其中7815E榮獲“國家銀質獎”稱號，東風公司的軍車軸承一直指定公司獨家供應。2006年，公司被商務部、發(fā)改委批準為“國家汽車及零部件出口基地企業(yè)”；2008年，“ZXY”商標被國家工商管理總局授予“中國馳名商標”稱號，被中國汽車工業(yè)協(xié)會、中國汽車報連續(xù)六屆評選為“全國百佳汽車零部件供應商”。

3、完善的營銷網絡

公司在全國設立了28個銷售分支機構，建有14個配送中心，銷售和服務網絡遍及全國的大中城市，完善的營銷網絡為公司的產品銷售提供了堅實的基礎。尤其是2013年8月完成了對波蘭KFLT公司的收購，進一步拓展了公司海外營銷網絡。

四、主營業(yè)務分析

1、概述

2022年，受國家宏觀經濟下行、國內行業(yè)競爭加劇及商用車市場急劇下滑、俄烏戰(zhàn)爭等因素的影

響，導致公司出現(xiàn)銷量下滑。報告期內，公司實現(xiàn)公司實現(xiàn)營業(yè)收入113057.05萬元，同比下降14.2%。報告期內開展的具體工作如下：

1、市場開發(fā)方面。加快商用車市場向乘用車市場轉變，乘用車市場份額首次超過商用車，產品結構、市場結構、用戶結構調整取得成效。加強對現(xiàn)有重點客戶的份額拓展，在鞏固已有配套項目批量供貨與市場份額的基礎上，持續(xù)向高端市場拓展。新能源汽車領域取得突破，乘用車輪轂單元、商用車輪轂單元、高效軸承、高速軸承占比提升。外貿市場持續(xù)保持快速增長。

2、在技術研發(fā)方面。主持或參與修改行業(yè)標準4項，受理專利15個，獲授權專利7個，被認定國家知識產權優(yōu)勢企業(yè)。以行業(yè)發(fā)展、市場需求為導向，研發(fā)重心由傳統(tǒng)汽車軸承逐步向單元化產品、乘用車產品轉變。初步形成了XZG、XGX系列設計、制造、試驗的技術能力。省科技重大專項“低摩擦汽車軸承關鍵技術研發(fā)項目”、“汽車軸承精密高效形變/相變協(xié)同制造及動態(tài)性能檢測技術研究與應用項目”，通過結項驗收。

3、在改革改制方面。為創(chuàng)新企業(yè)經營體制機制，公司引入外部資金，與襄城區(qū)政府、漢江資本合作成立傳動科技公司，加快傳動軸分廠轉型升級發(fā)展。

4、在成本管理方面。推進綜合降成本和五大專項降成本標準化、制度化、規(guī)范化。嚴格控制產成品、在制品庫存，減少資金占用。定期召開超期賬款分析會，嚴格控制新增超期，逐步清理歷史遺留賬款。加強預算管理，搭建公司資金管理平臺和運營管理模型，把核算和管理有機融合，夯實財務核算基礎、提高風險控制水平，財務管理轉型初步取得實效。強化財務部門價格管控職能，切實推動銷售價格、采購價格、制造成本聯(lián)動，虧損產品數(shù)量得到控制。

五、公司未來發(fā)展的展望

（一）公司未來發(fā)展戰(zhàn)略和2023年度重點工作：

2023年，公司將圍繞“增效益、調市場、強科技、轉機制、上管理”的總體工作要求，把握新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構建新發(fā)展格局，推進企業(yè)轉型發(fā)展。并努力抓好以下幾方面工作：

1、擴大市場規(guī)模，實現(xiàn)全年營銷目標

①秉承“全平臺、增傳動、新能源”的開發(fā)指導思想，繼續(xù)開拓乘用車市場。重新確定重點市場和客戶，加大開發(fā)力度。

②鞏固和擴大商用車市場第一份額和主供地位，抓好商用車頭部企業(yè)和重點客戶，提升供貨份額。確保重點主機現(xiàn)有市場、現(xiàn)有項目、現(xiàn)有份額不丟失，同時開發(fā)新的市場。

③堅持“優(yōu)化產品結構，擴大市場區(qū)域，優(yōu)化客戶結構，擴展銷售渠道”的工作方針，繼續(xù)加大國際市場開發(fā)力度。

④奮力完成新項目新產品增量計劃，為全年目標及今后發(fā)展奠定堅實基礎。

⑤多措并舉鞏固維修市場，逐步實現(xiàn)營銷貿易化、客戶管理規(guī)范化、資源平臺化、市場開發(fā)流程化、人員專業(yè)化。

⑥加強營銷部門基礎管理，提升管理水平。對崗位職責、部門機構和人員進行調整、優(yōu)化和組合，補充乘用車市場人員。抓好銷售費用管理。

2、做好降本增盈工作，持續(xù)深入開展綜合降成本，改善企業(yè)經營質量。一切以效益為目標，以利潤增長為核心。

①繼續(xù)堅決實行市場價格與制造成本、采購價格聯(lián)動機制。對重點產品成本價格實行封閉管理，采取技術、采購、精益、質量以及與供應商聯(lián)合等措施降低成本。

②圍繞年度經營目標，繼續(xù)深入開展綜合降成本工作。充分發(fā)揮預算的引領、監(jiān)控作用，從影響成本的關鍵環(huán)節(jié)和項目入手，進一步挖掘潛力，把降成本做到極致。

③消化長期積壓的產成品，進一步降低產成品積壓占用。壓縮各類存貨資金占用，對長期閑置不用或使用頻次不高的資產進行清理、處置。

④建設綠色工廠，使用清潔能源，堅決淘汰和改造高能耗設備，降低動能成本。

3、加大科技創(chuàng)新力度，堅定不移走科技強企之路

按照打造“中國一流、國際先進”汽車軸承研發(fā)和生產基地的戰(zhàn)略要求，力主商乘并舉產品研發(fā)思路，以客戶需求為導向，展開“一化二低三高+”的產品研發(fā)創(chuàng)新活動，把握行業(yè)前沿技術方向，助力市場開拓、效益改善。技術研發(fā)要對公司發(fā)展起引導作用，圍繞公司需要搞科研。加大技術研發(fā)工作，研發(fā)新一代適合高端產品的技術路線，繼續(xù)在球軸承高轉速、低噪音的量產工程上得以實施。以產品全工序來開展、抓好技術降成本工作，繼續(xù)開展“基礎整頓年”活動。高度關注信息化帶來的技術工作變革，PLM在技術系統(tǒng)全面實施。

4、抓質量控制，降質量成本

解決生產過程質量問題，在安排生產計劃的同時要制定質量控制計劃，并嚴格執(zhí)行、嚴格考核。加強過程質量監(jiān)控，以“雙歸零”為原則，以“三不放過”為抓手，全面控制公司產品實物質量。以IATF16949質量管理體系為基礎，消化、融合各主機廠的特殊要求，繼續(xù)實施MQS各模塊要求，持續(xù)開展熱處理過程CQI-9標準提升工作，進一步完善有襄軸特色的質量管理體系。

（二）可能面對的風險

1、宏觀經濟波動風險

近年來，國內外經濟形勢復雜多變，特別是俄烏戰(zhàn)爭以及地緣政治沖突等多方面、多層次的結構性激化，使得全球經濟發(fā)展的不確定性有所增加，也給國內企業(yè)的生產經營及發(fā)展預期帶來一定的不確定性。公司出口業(yè)務占一定比例，如果爭端持續(xù)發(fā)展升級，將有可能持續(xù)影響汽車行業(yè)銷量，進而對公司產生不利影響。

2、行業(yè)波動風險

由于汽車零部件行業(yè)的下游市場主要面向整車制造行業(yè)，其景氣程度與下游整車銷量密切相關，汽車零部件行業(yè)的增速主要取決于下游整車行業(yè)的增長情況。而汽車整車市場受宏觀經濟和國家政策的影響較大，宏觀經濟因素如居民收入、汽車購置政策以及國家政策等變動，會通過影響汽車整車行業(yè)，進而對汽車零部件行業(yè)產生影響。如果公司主機廠客戶的經營狀況受到宏觀經濟波動的不利影響，將進一步向配套零部件企業(yè)傳遞，對上游零部件企業(yè)產生負面影響，導致汽車零部件行業(yè)整體增速放緩。

3、原材料價格波動風險

公司產品中直接材料成本占生產成本的比重較大，主要是軸承鋼和鋼制品，鋼材價格的波動對公司的成本控制帶來一定壓力。

4、市場競爭風險

近年來，汽車行業(yè)的下滑導致汽車零部件企業(yè)市場競爭更加白熱化，汽車零部件行業(yè)整體經營盈利能力受擠壓，同時激烈的市場競爭也使公司在市場開拓和技術升級等方面面臨一定的挑戰(zhàn)和競爭風險。

面對上述風險，公司將持續(xù)關注內外部形勢的變化，通過完善公司治理的經營管理機制，加強技術創(chuàng)新與工藝改進，優(yōu)化客戶結構和產品結構，積極控制采購成本，加強預算管理和風險控制，形成更加科學有效的體制，使公司的經營模式和管理機制能夠更加符合公司發(fā)展需要。

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